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5分pk10福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书

发布时间:2021-02-15 23:06

  H710mm 常用6.3-13.8kV 中型电机 315-3000kW H355-630mm 常用3kV-6kV 小型电机 0.12-315kW H63-355mm 常用电压 小功率电机

  的通知》(闽经贸运行【2013】 294,000.00 税即征即退 240号) 《福建省对外贸易经济合作厅关 三禾电器 于推荐“一对一”重点扶持候选企 企业扶持资金 85,521.00 业的通知》(闽外经贸计财【2013】 23号) 《福建省发展改革委福建省经贸 委关于组织申报资源节约和环境 节能产品补助 171,797.38 保护2013年中央预算内投资备选 项目的通知》(闽发改区域【2012】 665号) 中小企业国际市 30,000.00 《关于申报2012年福建省中小企 场开拓资金 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 业国际市场开拓资金的通知》 展会扶持资金 21,800.00 2012 《寿宁县人民政府专题会议纪要 闽东寿宁 纳税返还 192,300.00 年度 【2010】4号》 3、主要税项及享受的主要财政税收优惠政策 截至2014年9月30日,公司及其下属子公司主要税种及税率如下: 税率(%) 主要税种 计税依据 母公司 子公司 闽东电机 三禾电 闽东高 闽东制 闽东寿宁 器 新 造 增值税 应税销售收 17 17 17 17 17 入 城市维护建设税 应纳流转税 7 5 7 5 5 额 教育费附加 应纳流转税 3 3 3 3 3 额 地方教育费附加 应纳流转税 2 2 2 2 2 额 企业所得税 应纳税所得 25 25 25 25 25 额 (四)主要资产情况及其重大变动分析 1、货币资金 单位:元 种类 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 现金: 82,643.84 42,981.14 64,361.62 其中:人民币 82,643.84 42,981.14 64,361.62 银行存款: 11,544,214.14 9,161,805.25 26,560,184.10 其中:人民币 10,868,234.17 4,873,449.09 21,511,602.48 美元 675,979.97 3,331,020.39 4,209,709.16 欧元 0.00 957,335.77 838,872.46 其他货币资金 5,013,630.77 3,146,385.84 - 其中:人民币 5,013,630.77 3,146,385.84 - 合计 16,640,488.75 12,351,172.23 26,624,545.72 2、应收账款 (1)公司最近两年一期的应收账款如下表: 单位:元 账龄 2014年9月30日 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 17,455,719.10 96.17 0.00 17,455,719.10 1-2年 63,572.79 0.35 6,357.28 57,215.51 2-3年 156,313.92 0.86 78,156.97 78,156.95 3年以上 475,429.88 2.62 475,429.88 - 合计 18,151,035.69 100 559,944.13 17,591,091.56 单位:元 2013年12月31日 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 15,188,717.88 89.84 - 15,188,717.88 1至2年 262,667.18 1.55 26,266.72 236,400.46 2至3年 67,983.03 0.4 33,991.52 33,991.51 3年以上 1,387,832.23 8.21 410,840.28 976,991.95 合计 16,907,200.32 100 471,098.52 16,436,101.80 单位:元 2012年12月31日 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 13,254,947.22 89.50 - 13,254,947.22 1-2年 166,840.53 1.13 9,887.25 156,953.28 2-3年 1,214,860.05 8.2 205,789.03 1,009,071.02 3年以上 173,709.95 1.17 - 173,709.95 合计 14,810,357.75 100 215,676.28 14,594,681.47 公司2014年9月30日、2013年12月31日、2012年12月31日账龄在1年以内的应收账款占总额的比重分别为96.17%、89.84%、89.50%。2014年1-9月、2013年度和2012年度公司应收账款周转率分别为8.10次、13.84次和14.49次,应收账款周转速度快。公司客户信誉度良好,基本上不存在恶意拖欠款项的情况。截至2014年9月30日,96.17%的应收账款账龄为1年以内,坏账准备计提政策合理公司应收账款质量良好。 (2)截至2014年9月30日,应收账款余额前五名客户情况: 单位:元 单位名称 金额 占应收账款比例(%) 账龄 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 P.D.GARUDAMEDAN 2,397,169.60 13.21 1年以内 LAVORWASHS.P.A 1,915,880.44 10.56 1年以内 PARTOVITRADINGCO.,LTD,IRAN 1,816,495.48 10.01 1年以内 SDEXENGINEERING(PVT)LTD 1,719,184.10 9.47 1年以内 晋江闽东机电设备贸易有限公司 1,242,982.25 6.85 1年以内 合计 9,091,711.87 50.10 (3)截至2013年12月31日,应收账款余额前五名客户情况: 单位:元 单位名称 金额 占应收账款比例(%) 账龄 永康拉瓦清洗设备有限公司 2,045,960.70 12.10 1年以内 晋江闽东机电设备贸易有限公司 1,500,757.00 8.88 1年以内 PARTOVITRADINGCO.,LTD,IRAN 1,448,306.95 8.57 1年以内 黄石东贝制冷有限公司 1,154,828.57 6.83 1年以内 晋安市安海镇安平电机经营部 976,991.95 5.78 3年以上 合计 7,126,845.17 42.15 (4)截至2012年12月31日,应收账款余额前五名客户情况: 单位:元 单位名称 金额 占应收账款比例(%) 账龄 闽东电机集团国际贸易公司 2,469,775.39 16.68 2年以内 EVERTOPTRADINGCO.,LTD 1,324,742.75 8.94 1年以内 PARTOVITRADINGCO.,LTD,IRAN 1,202,544.19 8.12 1年以内 中设通用机械进出口有限责任公司 1,193,919.63 8.06 1年以内 SDEXENGINEERING(PVT)LTD 1,136,102.87 7.67 1年以内 合计 7,327,084.83 49.47 (5)截至2014年9月30日,应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (6)截至2014年9月30日,除应收关联方闽东电机集团国际贸易公司8.49元外,应收账款期末余额中无应收其他关联方款项。 3、预付款项 (1)公司最近两年一期的预付款项如下表: 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 单位:元 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 1,904,847.94 47.56 5,180,228.57 89.33 7,888,103.17 99.44 1至2年 5,273.26 0.13 866,950.57 10.51 44,140.80 0.56 2至3年 767,089.95 19.15 2,200,390.50 0.15 84.00 - 3年以上 1,328,324.50 33.16 84.00 0.01 - - 合计 4,005,535.65 100 8,247,653.64 100 7,932,327.97 100 (2)截至2014年9月30日,预付款项余额前五名客户情况: 单位:元 单位名称 账面余额 比例(%) 性质 账龄 寿宁县武曲镇企业服务中心 1,317,018.00 32.88 土地预付款 3年以上 温岭市第二绝缘材料厂 606,917.76 15.15 设备采购款 1-3年 苏州市瑞得信精密机械有限公司 332,820.00 8.31 设备采购款 1年以内 国网福建寿宁县供电有限公司 324,406.27 8.10 电费 1年以内 江阴市华士金属材料制品厂 304,025.22 7.59 原材料采购款 1年以内 合计 2,885,187.25 72.03 (3)截至2013年12月31日,预付款项余额前五名客户情况: 单位:元 单位名称 账面余额 比例(%) 性质 账龄 寿宁县武曲镇企业服务中心 1,727,018.00 20.94 土地预付款 2-3年 江阴市华士金属材料制品厂 1,733,084.02 21.01 原材料采购款 1年以内 福安市津怿电机有限公司 895,832.00 10.86 原材料采购款 1年以内 寿宁县土地收购储备中心 872,982.00 10.58 土地预付款 1年以内 温岭市第二绝缘材料厂 606,917.76 7.36 设备采购款 1-2年 合计 5,835,833.78 70.76 (4)截至2012年12月31日,预付款项余额前五名客户情况: 单位:元 单位名称 账面余额 比例(%) 性质 账龄 江阴市华士金属材料制品厂 2,205,861.20 27.81 原材料采购款 1年以内 寿宁县武曲镇企业服务中心 1,727,018.00 21.77 土地预付款 1年以内 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 福建汇通铜业有限公司 995,279.19 12.55 原材料采购款 1年以内 寿宁县土地收购储备中心 872,982.00 11.00 土地预付款 1年以内 温岭市第二绝缘材料厂 896,917.76 11.31 设备采购款 1年以内 合计 6,698,058.15 84.43 (5)截至2014年9月30日,期末预付款项余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (6)截至2014年9月30日,预付款项余额中无预付其他关联方款项。 4、其他应收款 (1)公司最近两年一期的其他应收款如下表: 单位:元 2014年9月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 5,067,998.69 87.34 - 5,067,998.69 1至2年 94,021.20 1.62 9,402.12 84,619.08 2至3年 78,562.07 1.35 39,276.79 39,285.28 3年以上 562,346.37 9.69 562,346.37 - 合计 5,802,928.33 100 611,025.28 5,191,903.05 单位:元 2013年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 10,106,388.64 74.40 10,106,388.64 1至2年 1,732,156.62 12.75 173,215.66 1,558,940.96 2至3年 648,814.44 4.78 324,407.22 324,407.22 3年以上 1,096,366.85 8.07 1,096,366.85 0.00 合计 13,583,726.55 100 1,593,989.73 11,989,736.82 单位:元 2012年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 8,224,300.40 80.54 - 8,224,300.40 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 1至2年 658,314.44 65,631.44 592,683.00 6.45 2至3年 233,500.00 116,750.00 116,750.00 2.29 3年以上 1,094,866.85 10.72 1,094,866.85 - 合计 10,210,981.69 100 1,277,248.29 8,933,733.40 (2)截至2014年9月30日,其他应收款余额前五名债务人情况: 单位:元 单位名称 金额 占比(%) 性质或内容 年限 宁德市国家税务局 2,014,338.51 34.71 出口退税款 1年以内 何祥部 701,245.00 12.08 往来款 1年以内 苏州工业园区新双园塑胶有限公司 546,840.00 9.42 租金 1年以内 苏州帕瓦麦斯动力有限公司 500,000.00 8.62 履约金 3年以上 江阴市月城振兴五金板焊厂 300,000.00 5.17 模具款 1年以内 合计 4,062,423.51 70.01 (3)截至2013年12月31日,其他应收款余额前五名债务人情况: 单位:元 占比 单位名称 金额 性质或内容 账龄 (%) 宁德市国家税务局 5,379,444.90 39.6 出口退税款 1年以内 Project Automation S.r.L 2,451,624.05 18.05 设备款 2年以内 宁德市艺鑫工贸有限公司 1,138,434.40 8.38 工程款 1年以内 福安市大华担保有限公司 590,000.00 4.34 往来款 3年以上 福安市泰通电力设备安装服务有限公司 540,000.00 3.98 工程款 1-2年 合计 10,099,503.35 74.35 (4)截至2012年12月31日,其他应收款欠款金额前五名债务人情况: 单位:元 单位名称 金额 占比(%) 性质或内容 账龄 宁德市国家税务局 1,491,044.70 14.6 出口退税款 1年以内 浙江省德清华能涂装设备厂 1,060,000.00 10.38 设备款 1年以内 福安市科杰机械设备有限公司 973,100.00 9.53 设备款 1年以内 Project Automation S.r.L 730,302.00 7.15 设备款 1年以内 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 福安市大华担保有限公司 590,000.00 5.78 往来款 3年以上 合计 4,844,446.70 47.44 (5)截至2014年9月30日,其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (6)截至2014年9月30日,其他应收款期末余额无应收关联方款项。 5、存货 (1)公司最近两年一期的存货构成如下表: 单位:元 2014年9月30日 明细 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,788,231.29 10,788,231.29 自制半成品及在产品 14,379,192.22 14,379,192.22 库存商品(产成品) 30,027,327.06 30,027,327.06 周转材料 995,173.43 995,173.43 其他 2,462,097.94 25,511.11 2,436,586.83 合计 58,652,021.94 25,511.11 58,626,510.83 单位:元 2013年12月31日 明细 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,389,160.10 49,048.97 13,340,111.13 自制半成品及在产品 5,285,498.23 - 5,285,498.23 库存商品(产成品) 32,393,845.65 - 32,393,845.65 周转材料 1,207,606.72 1,207,606.72 其他 3,823,905.84 25,511.11 3,798,394.73 合计 56,100,016.54 74,560.08 56,025,456.46 单位:元 2012年12月31日 明细 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 18,511,766.85 153,450.59 18,358,316.26 自制半成品及在产品 12,073,759.18 88,986.51 11,984,772.67 库存商品(产成品) 22,785,450.39 115,914.52 22,669,535.87 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 周转材料 1,437,607.05 - 1,437,607.05 其他 1,366,991.03 - 1,366,991.03 合计 56,175,574.50 358,351.62 55,817,222.88 (2)截至2014年9月30日,少量存货发生可收回金额低于账面价值的事项,已计提减值准备25,511.11元,其余存货不存在减值迹象,未计提减值准备。 6、可供出售金融资产 (1)公司最近两年一期的可供出售金融资产情况如下表: 单位:元 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 项目 减值准 减值准 账面余额 减值准备 账面余额 账面余额 备 备 可供出售 权益性工 4,170,000.00 4,170,000.00 4,170,000.00 - 4,170,000.00 - 具 其中:以 4,170,000.00 4,170,000.00 4,170,000.00 - 4,170,000.00 - 成本计量 以公允价 - - - - - - 值计量 可供出售 - - - - - - 债务工具 合计 4,170,000.00 4,170,000.00 4,170,000.00 - 4,170,000.00 - (2)公司最近两年一期的可供出售权益性工具明细如下表: 在被投资单 2014年9月 2013年12月 2012年12月 被投资单位 核算方法 位持股比例 30日 31日 31日 (%) 恒实担保 成本法 0.26 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 大华恒信担保 成本法 1.33 1,970,000.00 1,970,000.00 1,970,000.00 合计 4,170,000.00 4,170,000.00 4,170,000.00 (3)截至2014年9月30日,上述两项可供出售权益性工具发生可收回金额低于账面价值的事项,已全额计提减值准备。 7、固定资产及折旧 (1)公司的固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 备和办公设备,折旧按直线法计提。固定资产类别、预计使用年限、预计残值率和年折旧率情况如下: 固定资产类别 预计残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 5 20、50 1.90-4.75 机器设备 5 3、5、10 9.50-31.67 运输工具 5 5、10 9.50-19.00 电子设备 5 5 19.00 办公设备 5 5 19.00 其他 5 3-5 9.50-19.00 (2)2014年1-9月固定资产及折旧变动情况表: 单位:元 项目 2014年1月1日 本期增加 本期减少 2014年9月30日 固定资产原值 房屋及建筑物 75,395,916.77 5,375,190.14 - 80,771,106.91 机器设备 21,111,552.16 7,314,403.26 2,731,654.16 25,694,301.26 运输工具 4,853,301.14 68,128.22 144,871.80 4,776,557.56 电子设备 282,191.98 0.00 152,625.71 129,566.27 办公设备 1,982,897.56 135,914.42 546,411.99 1,572,399.99 合计 103,625,859.61 12,893,636.04 3,575,563.66 112,943,931.99 累计折旧 房屋及建筑物 2,440,116.67 1,514,125.73 - 3,954,242.40 机器设备 6,506,526.81 2,015,984.88 1,149,702.54 7,372,809.15 运输工具 1,302,104.44 448,742.88 80,980.11 1,669,867.21 电子设备 211,544.59 20,162.99 108,619.63 123,087.95 办公设备 1,176,395.73 162,516.10 480,980.96 857,930.87 合计 11,636,688.24 4,161,532.58 1,820,283.24 13,977,937.58 固定资产减值 准备 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 固定资产净额 房屋及建筑物 72,955,800.10 76,816,864.51 机器设备 14,605,025.35 18,321,492.11 运输工具 3,551,196.70 3,106,690.35 电子设备 70,647.39 6,478.32 办公设备 806,501.83 714,469.12 合计 91,989,171.37 98,965,994.41 截至2014年9月30日的在建工程明细表 单位:元 本期转入固 项目 2014年1月1日 本期增加 2014年9月30日 定资产 厂房(甘棠) - 3,103,209.80 3,103,209.80 - 寿宁二期厂房 69,402.10 242,150.00 311,552.10 寿宁一期厂房扩 1,669,228.34 62,752.00 1,731,980.34 - 建 寿宁混砂机及除 557,073.60 122,187.00 679,260.60 - 尘设备 合计 2,295,704.04 3,530,298.80 5,514,450.74 311,552.10 (3)2013年度固定资产及折旧变动情况表: 单位:元 项目 2013年1月1日 本期增加 本期减少 2013年12月31日 固定资产原值 房屋及建筑物 6,274,813.34 68,729,502.61 284,856.35 74,719,459.60 机器设备 17,951,243.47 6,793,997.75 3,163,028.85 21,582,212.37 运输工具 4,621,818.46 1,213,555.68 982,073.00 4,853,301.14 办公设备 1,998,498.65 370,784.03 145,268.35 2,224,014.33 其他 246,872.17 - - 246,872.17 合计 31,093,246.09 77,107,840.07 4,575,226.55 103,625,859.61 累计折旧 房屋及建筑物 791,394.30 1,551,478.43 61,692.10 2,281,180.63 机器设备 6,489,265.65 2,135,009.06 2,049,378.06 6,574,896.65 运输工具 1,183,689.47 593,017.77 474,602.80 1,302,104.44 办公设备 1,222,889.82 243,240.93 85,344.43 1,380,786.32 其他 19,544.04 78,176.16 - 97,720.20 合计 9,706,783.28 4,600,922.35 2,671,017.39 11,636,688.24 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 固定资产减值 准备 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他 合计 固定资产净额 房屋及建筑物 5,483,419.04 72,438,278.97 机器设备 11,461,977.82 15,007,315.72 运输工具 3,438,128.99 3,551,196.70 办公设备 775,608.83 843,228.01 其他 227,328.13 149,151.97 合计 21,386,462.81 91,989,171.37 (4)2012年度固定资产及折旧变动情况表: 单位:元 项目 2012年1月1日 本期增加 本期减少 2012年12月31日 固定资产原值 房屋及建筑物 5,253,911.04 1,020,902.30 - 6,274,813.34 机器设备 16,140,202.86 2,014,217.41 192,950.31 17,961,469.96 运输工具 3,353,547.24 1,340,563.22 72,292.00 4,621,818.46 电子设备 46,022.00 16,560.00 - 62,582.00 办公设备 1,796,728.62 143,191.54 14,230.00 1,925,690.16 其他 - 246,872.17 - 246,872.17 合计 26,590,411.76 4,782,306.64 279,472.31 31,093,246.09 累计折旧 房屋及建筑物 532,442.68 258,951.62 - 791,394.30 机器设备 4,915,473.12 1,679,892.81 104,644.16 6,490,721.77 运输工具 841,118.05 411,248.82 68,677.40 1,183,689.47 电子设备 10,158.66 15,441.22 0.00 25,599.88 办公设备 1,033,380.89 175,971.43 13,518.50 1,195,833.82 其他 - 19,544.04 - 19,544.04 合计 7,332,573.40 2,561,049.94 186,840.06 9,706,783.28 固定资产减值准 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 备 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计 固定资产净额 房屋及建筑物 4,721,468.36 5,483,419.04 机器设备 11,224,729.74 11,470,748.19 运输工具 2,512,429.19 3,438,128.99 电子设备 35,863.34 36,982.12 办公设备 763,347.73 729,856.34 其他 227,328.13 合计 19,257,838.36 21,386,462.81 (5)截至2014年9月30日,公司的固定资产均使用状态良好,不存在淘汰、更新、大修、技术升级等情况。 (6)截至2014年9月30日,无固定资产发生可收回金额低于账面价值的事项,不存在减值迹象,未计提固定资产减值准备。 8、无形资产 (1)公司的无形资产主要包括土地使用和商标权。在使用寿命内采用直线月无形资产及摊销变动情况表: 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、无形资产原值 其中:软件 130,000.00 - 130,000.00 - 土地使用权 13,403,974.77 896,718.00 26,118.00 14,274,574.77 专利权 279,000.00 - 279,000.00 - 商标权 3,362,570.00 - - 3,362,570.00 合计 17,175,544.77 896,718.00 435,118.00 17,637,144.77 二、累计摊销 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 其中:软件 71,402.63 58,597.37 130,000.00 - 土地使用权 892,788.66 209,306.18 - 1,102,094.84 专利权 99,975.00 179,025.00 279,000.00 - 商标权 1,060,259.42 252,192.87 - 1,312,452.29 合计 2,124,425.71 699,121.42 409,000.00 2,414,547.13 三、减值准备 其中:软件 土地使用权 专利权 商标权 合计 四、无形资产净值 其中:软件 58,597.37 - 土地使用权 12,511,186.11 13,172,479.93 专利权 179,025.00 - 商标权 2,302,310.58 2,050,117.71 合计 15,051,119.06 15,222,597.64 (3)2013年度无形资产及摊销变动情况表: 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、无形资产原值 其中:软件 130,000.00 130,000.00 土地使用权 13,403,974.77 13,403,974.77 专利权 279,000.00 279,000.00 商标权 3,362,570.00 3,362,570.00 合计 17,175,544.77 17,175,544.77 二、累计摊销 其中:软件 45,324.47 26,078.16 71,402.63 土地使用权 617,685.38 275,103.28 892,788.66 专利权 72,075.00 27,900.00 99,975.00 商标权 724,002.38 336,257.04 1,060,259.42 合计 1,459,087.23 665,338.48 2,124,425.71 三、减值准备 其中:软件 土地使用权 专利权 商标权 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 合计 四、无形资产净值 其中:软件 84,675.53 58,597.37 土地使用权 12,786,289.39 12,511,186.11 专利权 206,925.00 179,025.00 商标权 2,638,567.62 2,302,310.58 合计 15,716,457.54 15,051,119.06 (4)2012年度无形资产及摊销变动情况表: 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、无形资产原值 其中:软件 130,000.00 130,000.00 土地使用权 13,403,974.77 13,403,974.77 专利权 279,000.00 279,000.00 商标权 3,362,570.00 3,362,570.00 合计 17,175,544.77 17,175,544.77 二、累计摊销 其中:软件 27,779.51 17,544.96 45,324.47 土地使用权 342,374.63 275,310.75 617,685.38 专利权 44,175.00 27,900.00 72,075.00 商标权 387,745.34 336,257.04 724,002.38 合计 802,074.48 657,012.75 1,459,087.23 三、减值准备 其中:软件 土地使用权 专利权 商标权 合计 四、无形资产净值 其中:软件 84,675.53 土地使用权 12,786,289.39 专利权 102,220.49 206,925.00 商标权 13,061,600.14 2,638,567.62 合计 234,825.00 15,716,457.54 (5)截至2014年9月30日,无无形资产发生可收回金额低于账面价值的事项,不存在减值迹象,未计提无形资产减值准备。 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 9、递延所得税资产 公司最近两年一期已确认递延所得税资产及可抵扣暂时性差异: 单位:元 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 项目 递延所 可抵扣暂 递延所 可抵扣暂 递延所 可抵扣暂 得税资产 时性差异 得税资产 时性差异 得税资产 时性差异 资产 减值 1,188,980.12 4,755,920.46 444,332.92 1,777,331.68 450,069.04 1,800,276.19 准备 递延 750,453.69 3,001,814.76 857,050.66 3,428,202.64 - - 收益 合计 1,939,433.81 7,757,735.22 1,301,383.58 5,205,534.32 450,069.04 1,800,276.19 10、资产减值准备计提情况 公司最近两年一期的资产减值情况如下表: 单位:元 项目 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 应收账款坏账准备 559,944.13 471,098.52 215,676.28 其他应收款坏账准备 611,025.28 1,593,989.73 1,277,248.29 存货跌价准备 25,511.11 74,560.08 358,351.62 可供出售金融资产 4,170,000.00 - - 合计 5,366,480.52 2,139,648.33 1,851,276.19 (五)主要负债情况 1、短期借款 公司最近两年一期的短期借款情况如下表: 单位:元 项目 2014年1-9月 2013年12月31日 2012年12月31日 质押借款 4,950,000.00 - - 信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00 - 保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 33,500,000.00 合计 34,950,000.00 30,000,000.00 33,500,000.00 2、应付账款 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 (1)公司最近两年一期的应付账款如下表: 单位:元 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 30,123,292.11 93.26 30,412,519.96 88.26 28,417,583.13 95.82 1-2年 819,240.94 2.54 2,896,168.55 8.41 1,144,638.63 3.86 2-3年 1,233,005.03 3.82 1,064,082.87 3.1 2.17 - 3年以上 125,822.53 0.39 82,911.57 0.23 96,304.48 0.32 合计 32,301,360.61 100 34,455,682.95 100 29,658,528.41 100 (2)截至2014年9月30日,公司应付账款前五名供应商情况如下: 单位:元 占总额比 单位名称 金额 账龄 备注 例(%) 福安市东方塑料厂 1,706,118.38 1年以内 5.28 原材料采购 寿宁县金鑫铸件厂 1,680,000.00 1年以内 5.20 原材料采购 福安市建达开关配件厂 1,533,242.38 1年以内 4.75 原材料采购 福建汇通铜业有限公司 1,500,113.18 1年以内 4.64 原材料采购 福安市鑫鹏电机有限公司 1,002,029.08 1年以内 3.10 原材料采购 合计 7,355,113.93 22.98 (3)截至2013年12月31日应付账款余额前五名供应商情况: 单位:元 占总额比 单位名称 金额 账龄 备注 例(%) 福安市东方塑料厂 2,002,435.05 1年以内 5.81 原材料采购 周宁县国方冶金制品有限公司 1,290,826.68 1年以内 3.75 原材料采购 周宁县永华铸造厂 1,302,674.35 1年以内 3.78 原材料采购 福建汇通铜业有限公司 1,265,641.82 1年以内 3.67 原材料采购 福安市津润商贸有限公司 1,089,197.00 1年以内 3.16 原材料采购 合计 6,950,774.90 20.17 (4)截至2012年12月31日应付账款余额前五名供应商情况: 单位:元 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 占总额比例 单位名称 金额 账龄 备注 (%) 福安市东方塑料厂 1,390,136.15 1年以内 4.69 原材料采购 福建汇通铜业有限公司 3,139,787.11 1年以内 10.59 原材料采购 福安市齐一金属制品厂 1,301,880.46 1年以内 4.39 原材料采购 江阴市华士金属材料制品厂 1,166,282.85 1年以内 3.93 原材料采购 福安市中天电机有限公司 924,078.56 1年以内 3.12 原材料采购 合计 7,922,165.13 26.71 (5)截至2014年9月30日,应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (6)截至2014年9月30日,应付账款中无应付关联方款项。 3、预收账款 (1)公司最近两年一期的预收账款如下表: 单位:元 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 7,422,202.13 96.20 6,772,916.32 94.37 5,851,754.60 94.50 1-2年 38,585.94 0.50 303,102.15 4.22 8,840.73 0.14 2-3年 154,041.94 2.00 95,873.53 1.34 5,019.86 0.08 3年以上 100,419.63 1.30 4,784.86 0.07 - - 合计 7,715,249.64 100 7,176,676.86 100 6,192,293.20 100 (2)截至2014年9月30日预收账款余额前五名客户情况: 占总额 单位名称 金额 账龄 性质 比例(%) ELKOTRADING 2,159,436.20 1年以内 27.99 货款 PT.ADITYASARANAGRAHA 1,054,696.25 1年以内 13.67 货款 PT.TIRTAINTIMIUNUSANTARA 1,017,741.13 1年以内 13.19 货款 福建省南安市巨轮机械有限公司 617,714.27 1年以内 8.01 货款 SAROAGROINDUSTRIALLTD 572,894.04 1年以内 7.43 货款 合计 5,422,481.89 70.29 (3)截至2013年12月31日预收账款余额前五名客户情况: 单位名称 金额 账龄 占总额 备注 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 比例(%) 厦门奥斯福电力系统有限公司 2,229,328.00 1年以内 31.06 货款 MechanicaCo., 1,071,053.73 1年以内 14.92 货款 福建省南安市巨轮机械有限公司 881,459.27 1年以内 12.28 货款 ELKOTRADING 614,397.10 1年以内 8.56 货款 福建省富兴工业进出口有限公司 347,818.00 1年以内 4.85 货款 合计 5,144,056.10 71.68 (4)截至2012年12月31日预收账款余额前五名客户情况: 占总额比例 单位名称 金额 账龄 备注 (%) MechanicaCo., 1,920,476.87 1年以内 31.01 货款 SAHARUNGSINCO.,LTD. 1,385,705.99 1年以内 22.38 货款 PT.TIRTAINTIMIUNUSANTARA 1,107,675.25 1年以内 17.89 货款 KANEGOD.O.O 309,229.27 1年以内 4.99 货款 福建省富兴工业进出口有限公司 147,818.00 1年以内 2.39 货款 合计 4,870,905.38 67.87 (5)截至2014年9月30日,预收款项中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (6)截至2014年9月30日,预收款项中无预收关联方款项。 4、应付职工薪酬 (1)2014年1-9月应付职工薪酬明细表如下: 单位:元 2013年12月 2014年9月 项目 本期计提额 本期支付额 31日 30日 工资、奖金、津贴和补贴 3,309,681.75 16,800,518.22 18,099,712.32 2,010,487.65 社会保险费 - 1,689,532.34 1,689,320.72 211.62 住房公积金 228.00 240,483.23 240,711.23 - 工会经费和职工教育经费 3,526.77 14,832.64 14,532.64 3,826.77 职工福利费 2,400.00 1,318,762.70 1,321,162.70 - 非货币性福利 - 7,205.00 7,205.00 - 因解除劳动关系给予的补偿 - 105,748.00 105,748.00 - 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 其他 - - - - 其中:以现金结算的股份支付 - - - - 合计 3,315,836.52 20,177,082.13 21,478,392.61 2,014,526.04 (2)2013年应付职工薪酬明细表如下: 单位:元 2012年12 2013年12 项目 本期计提额 本期支付额 月31日 月31日 工资、奖金、津贴和补贴 2,465,919.92 26,921,810.26 26,078,048.43 3,309,681.75 社会保险费 - 2,026,753.73 2,026,753.73 - 住房公积金 - 204,378.98 204,150.98 228.00 工会经费和职工教育经费 109,872.47 483,410.05 589,755.75 3,526.77 职工福利费 - 2,110,502.09 2,108,102.09 2,400.00 辞退福利及内退补偿 - 52,216.19 52,216.19 - 其他 - 19,500.00 19,500.00 - 其中:以现金结算的股份支付 - - - - 合计 2,575,792.39 31,818,571.30 31,078,527.17 3,315,836.52 (3)2012年应付职工薪酬明细表如下: 单位:元 2011年12 2012年12 项目 本期计提额 本期支付额 月31日 月31日 工资、奖金、津贴和补贴 2,241,580.21 26,109,315.64 25,884,975.93 2,465,919.92 社会保险费 5,319.46 1,327,032.32 1,332,351.78 - 住房公积金 - 119,384.00 119,384.00 - 工会经费和职工教育经费 45,747.61 200,989.59 136,864.73 109,872.47 职工福利费 - 1,646,112.72 1,646,112.72 - 辞退福利及内退补偿 - 366,152.91 366,152.91 - 其他 - - - - 其中:以现金结算的股份支付 - - - - 合计 2,292,647.28 29,768,987.18 29,485,842.07 2,575,792.39 5、应交税费 (1)公司最近两年一期的应交税费明细如下表: 单位:元 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 项目 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 增值税 177,280.23 712.38 584,559.81 企业所得税 2,901,208.02 2,345,497.63 1,206,593.84 城市维护建设税 37,661.70 26,731.11 72,074.41 房产税 23,798.85 3,069.43 3,069.43 土地使用税 5,375.04 1,791.68 22,810.66 个人所得税 61,341.75 47,868.62 -24,511.08 教育费附加 71,142.32 47,023.39 82,156.12 其他税费 200,945.39 198,977.46 214,021.65 合计 3,478,753.30 2,671,671.70 2,160,774.84 6、其他应付款 (1)公司最近两年一期的其他应付款如下表: 单位:元 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例(%) 金额 比例(%) (%) 1年以内 14,377,820.44 94.14 18,554,471.86 96.26 7,847,614.16 29.21 1-2年 539,858.10 3.53 119,241.02 0.62 10,889,788.64 40.53 2-3年 22,056.02 0.14 361,038.61 1.87 7,384,956.27 27.49 3年以上 332,722.61 2.18 241,230.00 1.25 745,514.76 2.77 合计 15,272,457.17 100 19,275,981.49 100 26,867,873.83 100 (2)截至2014年9月30日,期末其他应付款中大额欠款: 单位:元 占总额比 单位名称 金额 账龄 性质 例(%) 福建电子信息(集团)有限责任公 6,444,442.24 1年以内 42.2 往来款 司 福建省永发建筑工程有限公司 5,734,128.72 1年以内 37.55 工程款 九江康明欣电镀涂装设备有限公司 224,000.00 1年以内 1.47 设备款 昆明闽东电机设备有限公司 221,821.00 3年以上 1.45 设备款 赣州市永耀物流有限公司 183,475.00 1年以内 1.2 运费 合计 12,807,866.96 83.86 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 (3)截至2013年12月31日,期末其他应付款中大额欠款: 单位:元 占总额比 单位名称 金额 账龄 性质 例(%) 福建省永发建筑工程有限公司 8,982,533.12 1年以内 48.47 工程款 福建电子信息(集团)有限责任公 6,384,442.24 1年以内 34.45 往来款 司 上海电机系统节能工程技术研究 105,500.00 1年以内 0.57 设备款 中心有限公司 福州健海物流有限公司 412,499.00 1年以内 2.23 运费 福安市力尔华电机有限公司 280,000.00 2-3年 1.51 设备款 合计 16,164,974.36 87.23 (4)截至2012年12月31日,期末其他应付款中大额欠款: 单位:元 占总额比 单位名称 金额 账龄 性质 例(%) 福建电子信息(集团)有限责任公 16,187,914.66 3年以内 64.09 往来款 司 闽东电机第一冲压厂 3,163,146.37 3年以内 12.52 往来款 闽东电机三厂 1,905,046.61 3年以内 7.54 往来款 闽东电机集团特种电机厂 1,522,932.53 2-3年 6.03 往来款 闽东电机五厂 391,284.76 3年以上 1.55 往来款 合计 23,170,324.93 91.74 (5)报告期内,关于公司与控股股东电子信息集团及关联方闽东电机第一冲压厂、闽东电机三厂、闽东电机集团特种电机厂、闽东电机五厂等的往来款形成原因详见本公开转让说明书“第四节公司财务”之“六、关联方、关联方关系及交易”之“(二)关联交易”。 (6)截至2014年9月30日,其他应付款期末余额中应付控股股东电子信息集团6,444,442.24元。 (7)截至2014年9月30日,期末余额中无其他应付关联方款项。 7、其他非流动负债 公司最近两年一期其他非流动负债情况如下: 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 单位:元 项目 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 稀土永磁电机产业 6,062,000.00 6,546,500.00 - 化国债专项项目 递延收益 3,001,814.76 3,428,202.62 - 合计 9,063,814.76 9,974,702.62 - 福建省电子信息(集团)有限责任公司与公司于2013年8月29日签订了《关于福建闽东电机有限公司承接稀土永磁电机产业化国债专项项目及资金的协议》,公司承接国债专项项目资金703.1万元。 2006年,原闽东电机(集团)股份有限公司及其下属企业福建闽东电机高新技术有限公司组织实施稀土永磁电机产业化国债专项项目,获得项目专项拨款800万元,其中533万元为国家专项资金,267万元为地方配套资金。按照协议,533万元专项资金限期为4年,第5年开始按照银行同期存款利率加0.3%计息。 项目建设期内,因闽闽东资产重组,此项专款由电子信息集团承接管理,项目建设暂缓。福建闽东电机有限公司设立后,福建闽东电机有限公司和电子信息集团双方同意由福建闽东电机有限公司继续承担稀土永磁电子产业化国债专项任务,并完成项目结题工作,因此,该专项资金由福建闽东电机有限公司承接。 递延收益为2013年三禾电器收到节能项目资产性政府补助360万元,使用政府补助所构建固定资产2014年1-9月及2013年度摊销金额分别为426,387.86元和171,797.38元。 (六)报告期股东权益情况 单位:元 项目 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 实收资本(股本) 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 4,248,758.59 4,248,758.59 101,196.90 盈余公积 - - - 未分配利润 12,459,103.47 9,152,493.54 5,316,373.80 所有者权益合计 116,707,862.06 113,401,252.13 105,417,570.70 2010年9月3日,因有限公司拟进行增资扩股,委托北京中企华资产评估有限责任公司对公司股东全部权益进行评估,并取得《福建闽东电机有限公司拟增资扩股项目资产评估报告书》(中企华评报字【2010】第444号),经评估截至2010年6月30日公司净资产值为9,393,692.90元。2013年1月31日,电子信息集团与公司一致同意:1、由电子信息集团补足彼时公司净资产的评估值与注 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 册资本的差额606,307.10元,并承担截至2012年12月31日该差额部分资金占用成本,二者合计784,698.65元;2、公司彼时的部分资产在随后的处置过程中存在处置金额低于评估价值的情形,截至2012年12月31日,公司处置有关资产共形成2,455,413.16元的损失,由电子信息集团对该损失进行补偿;3、电子信息集团豁免公司及其子公司闽东高新的部分借款利息,合计864,949.88元;4、电子信息集团豁免公司于2011年1-9月向其租赁房屋的租金,合计42,500.00元。5分pk10 上述事项合计4,147,561.69元,公司将其计入资本公积。 2014年12月23日,有限公司整体变更为股份有限公司,以基准日2014年9月30日经审计的账面净资产100,990,391.99元折合股本100,000,000.00元,其余990,391.99元计入资本公积。 六、关联方、关联方关系及交易 (一)关联方信息 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 关联关系 福建省电子信息(集团)有限责任公司 控股股东 三禾电器(福建)有限公司 全资子公司 福建闽东电机制造有限公司 全资子公司 福建闽东电机高新技术有限公司 全资子公司 闽东电机(寿宁)有限公司 全资子公司 苏州闽泰帕瓦麦斯电器有限公司 控股子公司 2、存在非控制关系的主要关联方 关联方名称 关联关系 陈韩 股东、董事长 施秋铃 股东、副董事长、总经理 郭健 股东、董事、常务副总经理 林奇典 董事 林团 董事 杨方 董事 王佐 董事 余杰 监事 何贤锋 监事 林玉光 监事 简少煌 董事会秘书、财务总监 郑少丛 股东 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 林岚 股东、董事林奇典的女儿 3、报告期内发生交易的其他关联法人 关联方名称 关联关系 福建闽东本田发电机组有限公司 控股股东参股企业 闽东电机集团国际贸易公司 控股股东控制的企业 福建省信安商业物业管理有限公司 控股股东子公司控制的企业 闽东电机第一冲压厂 控股股东控制的企业 闽东电机集团特种电机厂 控股股东控制的企业 闽东电机集团电力电器厂 控股股东控制的企业 闽东电机五厂 控股股东控制的企业 闽东电机三厂 控股股东控制的企业 (二)关联方交易 1、经常性关联交易 (1)产品销售 单位:元 2014年1-9月 2013年度 2012年度 关联方 比例 比例 金额 比例(%) 金额 金额 (%) (%) 福建闽东本田发 994,939.32 0.70 2,055,111.07 0.94 - - 电机组有限公司 合计 994,939.32 0.70 2,055,111.07 0.94 - - 报告期内,福建闽东本田发电机组有限公司委托三禾电器加工生产发电机组,2014年1-9月和2013年度三禾电器对福建闽东本田发电机组有限公司销售金额分别为994,939.32元和2,055,111.07元。该委托加工行为由闽东本田提供动力,三禾电器提供其他零配件并按件收取加工费,交易价格由双方协商确定,定价公允,未损害公司利益,虽然该关联交易持续发生,但交易总额占公司全年销售总额的比重较小,对公司业务独立性不产生影响。 (2)担保费支出 单位:元 2014年1-9月 2013年 2012年 关联方 金额 占财务 金额 占财务 金额 占财务 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 费用比 费用比 费用比 例(%) 例(%) 例(%) 福建省电子信息 (集团)有限责任 141,661.00 8.10 75,000.00 1.64 - - 公司 2013年11月,公司与控股股东福建省电子信息(集团)有限责任公司签订了《协议书》,电子信息集团基于为公司及其子公司向银行申请流动资金贷款提供担保向公司收取担保费,约定年担保费率为1%。2013年及2014年1-9月,公司应向电子信息集团支付担保费75,0000.00元和141,661.00元。控股股东向公司收取的担保费率处于市场平均收费标准范围内,定价公允,未损害公司利益。 2、偶发性关联交易 (1)产品销售 2014年1-9月 2013年度 2012年度 关联方 比例 比例 金额 比例(%) 金额 金额 (%) (%) 闽东电机集 团国际贸易 - - 592,238.99 0.27 7,448,863.59 3.49 有限公司 闽东电机 - - 1,545,984.08 0.70 - - 三厂 合计 - - 2,138,223.07 0.97 7,448,863.59 3.49 2012年度和2013年度,闽东电机集团国际贸易有限公司向子公司闽东制造采购商品,采购金额合计分别为7,448,863.59元和592,238.99元。彼时由于子公司闽东制造没有自营进出口权,委托闽东电机集团国际贸易有限公司进行出口销售,销售价格略低于直销价格,符合市场定价原则,价格公允,未损害公司利益。2013年始,闽东制造逐渐不再从事生产业务,该关联交易将不再持续发生。 2013年7月,闽东电机制造向闽东电机三厂销售商品,销售金额合计1,545,984.08元,销售价格主要系参照评估值。 (2)固定资产出售 2013年7月,闽东电机高新向关联方闽东电机集团特种电机厂出售机器设备,处置固定资产原值1,012,577.12元,累计折旧786,264.28元,处置相关税费11,442.35元,取得固定资产销售收入237,755.19元。 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 年度 清理原值 清理折旧 税费 清理收入 差额 计入资本公积 2013 1,012,577.12 786,264.28 11,442.35 297,501.00 59,745.81 59,745.81 2013年7月,闽东电机制造向关联方闽东电机三厂出售机器设备,处置固定资产原值1,268,665.65元,累计折旧775,884.29元,处置相关税费49,847.37元,取得固定资产销售收入542,668.73元。 年度 清理原值 清理折旧 税费 清理收入 差额 计入资本公积 2013 1,268,665.65 775,844.29 49,847.37 1,296,030.00 753,361.27 753,361.27 (3)固定资产采购 2013年8月,三禾电器向闽东电机第一冲压厂采购机器设备,采购金额为1,377,455.65元。采购的机器设备此前为闽东电机制造向闽东电机第一冲压厂租用,采购价格按照2009年账面净值执行。 闽东电机制造向闽东电机三厂的销售行为、闽东电机高新向闽东电机集团特种电机厂的固定资产出售行为和三禾电器向闽东电机第一冲压厂的固定资产采购行为系根据2013年4月12日召开的有限公司股东会及2013年5月29日召开的固定资产交接等事项协调会的决议执行。上述关联销售行为系股东协商一致,统一清理变现能力差、使用效率低的资产。上述关联交易有利于公司未来生产经营,未损害公司利益,且为偶发性行为,未来不会持续发生。 (4)资金拆借利息支出 单位:元 2014年1-9月 2013年 2012年 占利息 占利息 占利息 关联方 金额 支出比 金额 支出比 金额 支出比 例(%) 例(%) 例(%) 福建省电子信息 (集团)有限责任 33,444.44 2.7 117,533.33 3.04 2,146,119.36 65.43 公司 报告期内,公司由于流动资金不足,向电子信息集团借款,所有借款均签订了《借款协议书》,并约定借款期限及利息。截至2012年12月31日,公司应付电子信息借款余额为1,300万元,该部分借款项下2012年度利息为2,146,119.36元。2013年9月11日,公司向电子信息集团借款800万元,并于当年11月6日归还,该部分借款利息为117,533.33元。2014年2月25日,公司向电子信息集团借款2,000万元,并于当年3月5日归还,该部分借款利息为33,444.44元。 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 截至2014年9月30日,公司尚应付电子信息集团6,444,442.24元。 (5)资金拆借利息收入 单位:元 2014年1-9月 2013年 2012年 占利息 占利息 占利息 关联方 金额 收入比 金额 收入比 金额 收入比 例(%) 例(%) 例(%) 福建省电子信息 (集团)有限责任 - - - - 2,366,337.24 88.28 公司 2011年1月至2012年12月期间,闽东电机集团国际贸易有限公司向闽东电机制造采购商品,存在拖欠货款的情形,由于电子信息集团与公司之间的资金往来均需计算资金占用费。因此,2013年1月31日,针对该拖欠货款,电子信息集团与公司达成一致意见,2012年由电子信息集团向公司支付相关资金占用费450,289.93元。 2006年,原闽东电机(集团)股份有限公司及其下属企业福建闽东电机高新技术有限公司组织实施稀土永磁电机产业化国债专项项目,获得项目专项拨款800万元,其中533万元为国家专项资金,267万元为地方配套资金。按照协议,533万元专项资金宽限期为4年,第5年开始按照银行同期存款利率加0.3%计息。 项目建设期内,因闽闽东资产重组,此项专款由电子信息集团承接管理,项目建设暂缓。福建闽东电机有限公司设立后,福建闽东电机有限公司和电子信息集团双方同意由福建闽东电机有限公司继续承担稀土永磁电子产业化国债专项任务,并完成项目结题工作,因此,该过专项资金应由福建闽东电机有限公司于2011年承接。但福建省电子信息(集团)有限责任公司于2013年8月29日才与公司签订《关于福建闽东电机有限公司承接稀土永磁电机产业化国债专项项目及资金的协议》,由公司承接国债专项项目资金703.1万元。2013年1月31日,针对该情况,电子信息集团与公司达成一致意见,2012年由电子信息集团向公司支付相关资金占用费1,285,735.00元。 2009年10月27日,电子信息集团与三禾电器签订了《合作框架协议》,协议中约定,闽东电机收购三禾电器完成前发生并延后支付的所有费用(如:运费、佣金、销售年终折让、产品“三包”等费用)由电子信息集团承担。同时,约定原闽闽东本部人员由闽东电机接收但需达到闽东电机招聘标准,未被招聘上岗的员工因解除劳动关系的经济补偿金等费用由电子信息集团承担。2013年1月31 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 日,电子信息集团与公司达成一致意见,针对2010年公司先行垫付的运费、佣金、销售年终折让、产品“三包”等费用1,84,6357.40元由电子信息集团向公司自2011年1月1日起向公司支付资金占用费,2012年电子信息集团应向公司支付资金占用费328,343.89元。针对公司先行垫付的解除劳动关系经济补偿金1,698,041.71元由电子信息集团向公司自2011年5月1日起向公司支付资金占用费,2012年电子信息集团应向公司支付资金占用费301,968.42元。 (6)关联担保 2012年8月20日,三禾电器与与中信福州分行签订了(2012)信银榕鼓贷字第20120677号《综合授信合同》,授信额度为2,000万元,使用期限为2012年8月20日至2013年8月20日。福建电子信息集团与中信福州分行签订〔2012〕信银榕鼓字第2012067711号《最高额保证合同》,为上述综合授信合同项下形成的债务提供担保。 2013年10月23日,三禾电器(福建)有限公司与中信银行股份有限公司福州分行签订了《综合授信合同》((2013)信银榕鼓贷字第20131124号),授信额度为3,000万元,使用期限为2013年10月23日至2014年10月23日。福建电子信息集团与中信福州分行签订(2013)信银榕鼓字第2013112411号《最高额保证合同》,为上述综合授信合同项下形成的债务提供担保。 2014年2月,公司与控股股东福建省电子信息(集团)有限责任公司签订了《协议书》,电子信息集团向公司提供2,000万元借款,借款利率为8.6%,借款期限不超过60天。该项借款由公司董事长陈韩提供连带责任保证担保。 (7)关联租赁 2012年1月1日,闽东制造承租闽东电机第一冲压厂位于福安市城关新华北路61号的房屋及设备,建筑面积为9,927.14平方米,设备96台。租赁期限自2012年1月1日起至2013年6月30日,每半年租金65,000元。 2012年1月1日,闽东制造承租闽东电机三厂位于福安市新华北路64号的房屋,建筑面积为11,880.79平方米,租赁期限自2012年1月1日起至2012年12月31日,每半年租金130,000元。2013年1月1日,闽东制造继续承租该厂房,租赁期限自2013年1月1日起至2013年6月31日,每半年租金111,000元。 彼时,公司生产厂房尚处于建设期,子公司闽东制造向关联方租赁厂房,租赁价格系双方协商确认。目前,公司自建厂房已全部竣工并投入使用,该关联租 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 赁行为未来将不再发生。 3、关联资金往来 ①2014年1-9月,公司与与关联方往来款情况如下: 单位:元 2013/12/31 本期增加 本期减少 2014/9/30 应收账款 福建闽东本田发电机组有 840,444.00 1,164,079.00 2,004,497.00 26.00 限公司 合计 840,444.00 1,164,079.00 2,004,497.00 26.00 其他应收款 闽东电机集团国际贸易公 - 8.49 8.49 司 福州信安物业管理有限公 2,000.00 2,000.00 - 司 合计 2,000.00 8.49 2,000.00 8.49 应付账款 闽东电机集团特种电机厂 69,761.86 - - 69,761.86 合计 69,761.86 - - 69,761.86 其他应付款 闽东电机集团国际贸易公 28.04 30,938.62 30,966.66 - 司 福建省电子信息集团有限 6,384,442.24 20,672,100.00 20,612,100.00 6,444,442.24 公司 闽东电机电力电器厂 129,317.06 252,078.20 251,270.55 130,124.71 合计 6,513,787.34 20,955,116.82 20,894,337.21 6,574,566.95 ②2013年,公司与关联方往来款情况如下: 单位:元 关联方 2012/12/31 本期增加 本期减少 2013/12/31 应收账款 闽东电机集团国际贸易公司 2,469,775.39 692,919.62 3,162,695.01 - 福建闽东本田发电机组有限公司 - 2,404,479.95 1,564,035.05 840,444.00 合计 2,469,775.39 3,097,399.57 4,726,730.06 840,444.00 其他应收款 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 闽东电机集团国际贸易公司 10,367.42 - 10,367.42 - 福州信安物业管理有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 合计 12,367.42 - 10,367.42 2,000.00 应付账款 闽东电机集团特种电机厂 69,761.86 - - 69,761.86 合计 69,761.86 - - 69,761.86 其他应付款 闽东电机集团国际贸易公司 - 72,527.92 72,499.88 28.04 福建省电子信息集团有限公司 16,187,914.66 21,414,030.02 31,217,502.44 6,384,442.24 闽东电机集团特种电机厂 1,522,932.53 - 1,522,932.53 - 闽东电机五厂 391,284.76 - 391,284.76 - 闽东电机三厂 1,905,046.61 1,199,784.77 3,104,831.38 - 闽东电机第一冲压厂 3,163,146.37 - 3,163,146.37 - 闽东电机电力电器厂 130,000.00 694,728.90 695,411.84 129,317.06 合计 23,300,324.93 23,381,071.61 40,167,609.20 6,513,787.34 ③2012年,公司与关联方往来款情况如下: 单位:元 关联方 2011/12/31 本期增加 本期减少 2012/12/31 应收账款 闽东电机集团国际贸易公司 4,874,983.63 8,715,170.40 11,120,378.64 2,469,775.39 合计 4,874,983.63 8,715,170.40 11,120,378.64 2,469,775.39 其他应收款 闽东电机集团国际贸易公司 - 10,367.42 - 10,367.42 福州信安物业管理有限公司 - 10,262.00 8,262.00 2,000.00 合计 - 20,629.42 8,262.00 12,367.42 应付账款 闽东电机集团特种电机厂 69,761.86 - - 69,761.86 合计 69,761.86 - - 69,761.86 其他应付款 闽东电机集团国际贸易公司 8,951.92 68,544.99 77,496.91 - 福建省电子信息集团有限公 16,856,719.97 4,621,477.00 5,290,282.31 16,187,914.66 司闽东电机集团特种电机厂 1,522,932.53 - - 1,522,932.53 闽东电机五厂 391,284.76 - - 391,284.76 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 闽东电机三厂 1,833,939.88 259,999.98 188,893.25 1,905,046.61 闽东电机第一冲压厂 3,029,946.39 309,999.98 176,800.00 3,163,146.37 闽东电机电力电器厂 - 336,078.84 206,078.84 130,000.00 合计 23,643,775.45 5,596,100.79 5,939,551.31 23,300,324.93 (三)关联交易决策权限和程序 1、《公司章程(草案)》对关联交易的规定 《公司章程(草案)》第三十五条规定:公司积极采取措施防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源。公司不得无偿向股东及其关联方提供资金、商品、服务或者其他资产;不得以明显不公平的条件向股东及其关联方提供资金、商品、服务或者其他资产;不得向明显不具有清偿能力的股东及其关联方提供资金、商品、服务或者其他资产;不得为明显不具有清偿能力的股东及其关联方提供担保,或者无正当理由为股东及其关联方提供担保;不得无正当理由放弃对股东及其关联方的债权或承担股东或者实际控制人的债务。 公司与股东及其关联方之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易,应当严格按照有关关联交易的决策制度履行董事会、股东大会的审议程序,关联董事、关联股东应当回避表决。 2、《关联交易制度》对关联交易的规定 《关联交易制度》第十二条规定:与关联自然人发生的关联交易 (1)公司与关联自然人发生的交易金额在30万元(单位:人民币元,下同)以下的关联交易(公司提供担保除外),以及公司与关联自然人就同一标的或者公司与同一关联自然人在连续12个月内达成的关联交易累计金额低于30万元,由公司董事长审批同意后执行。 (2)公司与关联自然人发生的单笔交易金额在30万元以上~1000万元以下的关联交易(公司提供担保除外);公司与关联自然人就同一标的或者公司与同一关联自然人在连续12月内达成的关联交易累计金额在30万元以上~1000万元以下,提交公司董事会审议批准。 《关联交易制度》第十三条规定:与关联法人之间的关联交易 (1)公司与关联法人之间的单笔关联交易金额低于100万元,且低于公司最近经审计净资产绝对值0.5%的关联交易;公司与关联法人就同一标的或者公司与同一关联法人在连续12个月内达成的关联交易累计金额低于100万元,且 福建闽东电机股份有限公司公开转让说明书 低于公司最近经审计净资产绝对值0.5%的关联交易,由公司董事长审批同意后执行。 (2)公司与关联法人之间的单笔关联交易金额在100万元以上~1000万元以下之间,且占公司最近经审计净资产绝对值0.5-5%之间的关联交易;公司与关联法人就同一标的或者公司与同一关联法人在连续12个月内达成的关联交易累计金额在100万元以上~1000万元以下,且占公司最近经审计净资产绝对值0.5~5%之间的关联交易,提交公司董事会审议批准。 《关联交易制度》第十四条规定:公司与关联人(包括关联法人和关联自然人)之间的单笔关联交易金额在1000万元以上,且占公司最近经审计净资产绝对值5%以上的关联交易,以及公司与关联人就同一标的或者公司与同一关联人在连续12个月内达成的关联交易累计金额在1000万元以。

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